一、總則
1. 本準(zhǔn)則由財(cái)務(wù)部送公司總經(jīng)理核準(zhǔn)、公布后實(shí)施。修改時(shí)間前。
2. 本部設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理二名；下設(shè)財(cái)務(wù)科、會(huì)計(jì)科、出納科、稅務(wù)科；各科設(shè)科長(zhǎng)、副科長(zhǎng)各一名，科員若干名。
3. 本部遵守各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)、條例，加強(qiáng)資金的籌措、管理、運(yùn)用，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展、壯大。
二、職能
1. 按公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，提出年度財(cái)務(wù)計(jì)劃。
2. 制訂財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、出納、稅務(wù)及預(yù)算制度，負(fù)責(zé)其施行時(shí)的有關(guān)協(xié)調(diào)、聯(lián)系工作，確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的功能。
3. 依年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，辦理有關(guān)銀行借款及往來(lái)事項(xiàng)，提供穩(wěn)定的運(yùn)營(yíng)資金來(lái)源，有效地動(dòng)用公司資金。
4. 編制公司年度預(yù)算，送呈管理當(dāng)局審定、評(píng)估、參照，從而發(fā)揮預(yù)算在管理上的控制功能。
5. 依據(jù)員工儲(chǔ)蓄存款管理辦法，核辦有關(guān)員工儲(chǔ)蓄存款事項(xiàng)。
6. 定期進(jìn)行存貨盤點(diǎn)，確保公司資產(chǎn)，并使實(shí)際存量與賬列數(shù)字符合。
7. 依據(jù)稅法規(guī)定，辦理公司各項(xiàng)稅務(wù)工作，力求正確無(wú)誤，免遭無(wú)謂損失。
8. 依據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，配合公司總目標(biāo)，制定本單位目標(biāo)，擬訂本單位的工作計(jì)劃，進(jìn)而編制本單位年度預(yù)算并加以控制。
9. 對(duì)外投資的可行性報(bào)告分析，對(duì)外投資運(yùn)作的監(jiān)督及控制，對(duì)外投資結(jié)果的評(píng)估及審核。
10. 現(xiàn)金、票據(jù)、契約等的出納、保管及轉(zhuǎn)移，會(huì)計(jì)憑證的編制、審核與保管、會(huì)計(jì)賬冊(cè)的登記、處理與保管。
三、各科主要職能
�。ㄒ唬┴�(cái)務(wù)科
1. 資金的籌措、運(yùn)用、調(diào)度。
2. 財(cái)務(wù)運(yùn)用情況的分析，以及財(cái)務(wù)報(bào)表和預(yù)算的編制；固定資產(chǎn)的管理。
3. 現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券的保管，銀行存款的調(diào)度。
4. 現(xiàn)金的出納，票據(jù)的簽發(fā)和記錄。
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