1. 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)
�。�1）嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及外匯管理規(guī)定，根據(jù)財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)審核簽章的收款憑證和付款憑證，辦理款項(xiàng)的收付。
�。�2）收付款后，要在收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，并在登記后于次日將收付款憑證返回財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)。
2. 登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬
�。�1）在會(huì)計(jì)人員制憑證無(wú)誤的情況下負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，并及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，每天結(jié)出余額與實(shí)存現(xiàn)金核對(duì)。
�。�2）按幣別和賬號(hào)分開(kāi)設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記賬”、“銀行存款日記賬”，并結(jié)出余額。
（3）辦理各種轉(zhuǎn)結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)會(huì)計(jì)制征受各種票據(jù)（如銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票等），填寫(xiě)進(jìn)賬單辦理銀行入賬手續(xù)。根據(jù)會(huì)計(jì)制證簽發(fā)各種票據(jù)辦理付款手續(xù)，并負(fù)責(zé)登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，并負(fù)責(zé)勾對(duì)銀行對(duì)賬單，定期填報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
3. 保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券
�。�1）對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)賠款責(zé)任。
�。�2）要保守保險(xiǎn)柜秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。
4. 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票
�。�1）負(fù)責(zé)登記各種票據(jù)領(lǐng)用登記簿（含票據(jù)名稱(chēng)、號(hào)碼、領(lǐng)用日期、付款單位、付款用途和領(lǐng)票人等內(nèi)容）。
（2）負(fù)責(zé)保管預(yù)留銀行印鑒中的任一枚印鑒（如支票專(zhuān)用章或出納員私章）。
�。�3）對(duì)于空白收據(jù)和空白支票，必須嚴(yán)格管理專(zhuān)設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。
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