1. 負(fù)責(zé)管理庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金及各種外幣，并按現(xiàn)金管理規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，依照銀行規(guī)定的結(jié)算種類(lèi)、原則和方法，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
2. 按會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，設(shè)置并掌管現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬和其他貨幣資金明細(xì)賬，進(jìn)行總分類(lèi)核算。反映各項(xiàng)貨幣資金的收付結(jié)存情況；保證現(xiàn)金日記賬日清月結(jié)，賬款相符，嚴(yán)格遵守核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，做到不任意“坐支”；不以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金；不保管賬外現(xiàn)金。保證銀行存款日記賬每日結(jié)出余額；月終按賬面余額與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)清楚，如有錯(cuò)記漏記，應(yīng)查明原因，及時(shí)更正；如有未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)要逐筆列示，并及時(shí)查詢(xún)。對(duì)其他貨幣資金明細(xì)賬，應(yīng)按制度規(guī)定設(shè)置明細(xì)賬戶(hù)，并及時(shí)登記，經(jīng)常核對(duì)，定期結(jié)賬。
3. 認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，不兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作；對(duì)不真實(shí)、不合法和違反會(huì)計(jì)制度的收支業(yè)務(wù)，不予受理。
4. 根據(jù)經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤的收付憑證，辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。堅(jiān)持復(fù)核制度，辦理款項(xiàng)收付必須根據(jù)稽核崗位審核編制并簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核后再行辦理，對(duì)重大開(kāi)支項(xiàng)目，要嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)人審批制度。整理裝訂經(jīng)辦的收付憑證及有關(guān)會(huì)計(jì)資料，應(yīng)定期移交保管會(huì)計(jì)檔案的崗位。
5. 確保庫(kù)存現(xiàn)金、外幣、有價(jià)證券和經(jīng)批準(zhǔn)代保管的貴重物品的安全完整，無(wú)損無(wú)缺。嚴(yán)守保險(xiǎn)庫(kù)柜密碼的秘密，不任意將保險(xiǎn)柜鑰匙交給他人。
6. 妥善保管和按規(guī)定使用有關(guān)印章，并按制度規(guī)定不保管簽發(fā)票據(jù)所使用的全部印章。
7. 加強(qiáng)對(duì)空白支票和空白收據(jù)的管理，專(zhuān)設(shè)備查簿，登記票據(jù)領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續(xù)。票據(jù)作廢加蓋作廢戳記后與存根一起保存。支票遺失時(shí)，負(fù)責(zé)按銀行規(guī)定辦理掛失手續(xù)。
8. 按規(guī)定負(fù)責(zé)辦理外幣收付、外幣折算和外幣保管業(yè)務(wù)。并按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置和掌管各種外幣的銀行存款日記賬，并進(jìn)行明細(xì)核算，做到日清月結(jié)、賬款相符。
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