第一條總則
為加強資金管理，節(jié)約開支，減少資金成本，增加企業(yè)效益，制定本辦法。
第二條管理內容
集團對下屬企業(yè)采用“收支兩條線”的管理方式。
1. 各下屬企業(yè)（不包括外地企業(yè)）把所有業(yè)務收入全部存入集團指定賬戶。該賬戶由集團統(tǒng)一管理，集團與下屬企業(yè)每10天為一個周期核對業(yè)務收入。
2. 下屬企業(yè)按月向集團呈報成本、費用計劃，經(jīng)集團總裁批準后由集團財務部分月?lián)苻D資金至下屬企業(yè)支出賬戶。
3. 下屬企業(yè)存款轉入指定賬戶，同時也享有向集團取得臨時借款的權利。
4. 參照國家銀行形式，計算存、借款利息。存、借款利率按實際利率執(zhí)行。
第三條管理辦法
1. 在集團財務部設立“內部往來”科目，按各下屬企業(yè)設二級明細科目，核算各單位的收支�！皟炔客鶃怼辟~戶的貸方，記錄各下屬企業(yè)的存入數(shù)；借方，登記各下屬
企業(yè)的支款數(shù)。貸方余額為存款余額，借方余額為借款余額。
2. 各下屬企業(yè)總賬內也設“內部往來”科目，借方登記存入數(shù)；貸方登記支款數(shù)。借方余額為存款余額，貸方余額為借款余額。
3.集團與下屬企業(yè)是每10天核對存、支款數(shù)及余額，季度末核對利息情況。
第四條本規(guī)定由集團計劃財務部負責解釋。
第五條本規(guī)定自通知之日起執(zhí)行。
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