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1. 根據(jù)有關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況制定本規(guī)定。
2. 內(nèi)部審計的目的是加強公司及所屬公司的管理和監(jiān)督，維護財經(jīng)法紀，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
3. 內(nèi)部審計是在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，對公司各部門以及公司所屬單位的財務(wù)收支和經(jīng)濟效益等進行監(jiān)督，獨立行使審計職權(quán)，對總經(jīng)理負責并報告工作，在業(yè)務(wù)
上同時受上級審計計機構(gòu)的領(lǐng)導和地方審計機關(guān)的監(jiān)督。
�。ǘ﹥�(nèi)部審計的任務(wù)
1. 主要任務(wù)
�。�1）對公司及所屬公司的資金、財產(chǎn)的完整安全進行監(jiān)督審計；
（2）對公司及所屬公司的財務(wù)收支計劃、投資和經(jīng)費的預算，信貸計劃，外匯收支計劃和經(jīng)濟合同的執(zhí)行以及經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)督；
�。�3）對公司及所屬公司的會計報表進行審計；
�。�4）對公司及所屬公司的承包經(jīng)營責任的審計評議，配合上級審計機構(gòu)對公司主要領(lǐng)導人及所屬公司的主要領(lǐng)導人的離任經(jīng)濟責任進行審計；
�。�5）對公司及其他所屬各公司基建工程項月的概（預）算的執(zhí)行、建設(shè)成本的真實性和經(jīng)濟效益進行審計；
�。�6）對公司及所屬公司的內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；
（7）對嚴重違反財經(jīng)紀律，侵占國家、公司資產(chǎn)，嚴重損失浪費等損害國家、公司利益的行為進行專案審計；
�。�8）貫徹執(zhí)行有關(guān)審計法規(guī)；制定或參與研究本公司及所屬公司有關(guān)的規(guī)章制度。
2. 辦理公司領(lǐng)導、上級審計機構(gòu)交辦的其他審計事項，以及配合上級審計部門和會計師事務(wù)所對公司及所屬公司進行審計。
3. 對公司的下列項目審計部必須會簽（不包括子公司）：
�。�1）基建項目；
�。�2）經(jīng)濟合同，包括采購合同；
�。�3）公司的年度會計報表。
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